Invista sem pagar imposto: quais investimentos são ISENTOS do IR?

Com a chegada do período de declaração do Imposto de Renda (IR), muitos investidores se surpreendem com a diferença entre o rendimento bruto e o líquido de suas aplicações. Essa discrepância resulta da tributação aplicada sobre os ganhos.

Durante a análise dos extratos financeiros, é comum observar a incidência do IR sobre diversas modalidades de investimento. Por outro lado, existem opções que oferecem isenção.

O rendimento bruto inclui o montante inicial e os ganhos acumulados. Já o rendimento líquido mostra o valor final após a dedução do IR. Apesar dessa diferença, existem alternativas no mercado financeiro que não sofrem essa tributação.

O governo oferece isenção para estimular setores específicos da economia, como infraestrutura e agronegócio.

Quais investimentos são isentos de IR?

Os investimentos isentos de tributação são uma opção atrativa para muitos. Além da poupança, existem outros produtos financeiros que não sofrem incidência de IR, como as Letras de Crédito Imobiliário (LCI) e as Letras de Crédito do Agronegócio (LCA). Confira:

• Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI) e do Agronegócio (CRA)
• Debêntures incentivadas
• Letras Imobiliárias Garantidas (LIG) e Letras Hipotecárias (LH)

Foto: Shutterstock

Tributação em investimentos tradicionais

Os títulos do Tesouro Direto sofrem cobrança de IR apenas no momento do resgate. A alíquota é regressiva: quanto mais tempo o dinheiro permanece investido, menor o imposto.

Os fundos de investimento têm tributação dependendo do prazo e tipo, com a famosa cobrança semestral de come-cotas.

Alíquotas do Tesouro Direto

Em se tratando dos fundos de longo prazo, estes têm alíquotas similares às do Tesouro Direto, enquanto os de curto prazo possuem uma estrutura diferente.

Os fundos de ações são tributados em 15% no resgate, sem IOF.

Imposto sobre Operações Financeiras (IOF)

O IOF é aplicado apenas quando o resgate ocorre nos primeiros 30 dias da aplicação. A tabela regressiva começa em 96% no primeiro dia e decai até 3% no 29º dia, sempre incidindo sobre o rendimento. Investimentos isentos de IR também estão livres de IOF.

Em conclusão, entender as nuances tributárias dos investimentos é essencial para otimizar ganhos. Avaliar as opções disponíveis, considerando custos e benefícios, pode ajudar investidores a tomarem decisões mais informadas e estratégicas.