5 estratégias que ajudam a reduzir ou adiar o IR de seus investimentos

Investir demanda atenção especial ao Imposto de Renda (IR). Geralmente, os investidores devem calcular mensalmente o tributo devido e emiti-lo via DARF 6015. No entanto, há formas de minimizar ou postergar tal pagamento.

Para isso, compreender a distinção entre operações comuns e day-trades é fundamental. Enquanto as operações do mesmo dia são taxadas em 20%, as demais são tributadas em 15%.

A Receita Federal (RF) permite o uso do planejamento tributário, uma prática legal e vantajosa. A seguir, exploraremos opções para potencializar seu patrimônio ao investir em ações, evitando o pagamento excessivo de impostos.

Conheça estratégias cinco para gerenciar melhor seus investimentos e, assim, reduzir sua carga tributária.

IR pode ser evitado ou até postergado com algumas medidas inteligentes – Imagem: reprodução/Shutterstock

1. Isenção em vendas até R$ 20 mil

Investidores pequenos e médios podem se beneficiar da isenção de IR em vendas totais mensais de até R$ 20 mil, mas essa medida se aplica apenas a ações e ouro ativo financeiro. É importante lembrar que BDRs, ETFs e FIIs não se qualificam.

Logo, se o montante de vendas não ultrapassar R$ 20 mil, o investidor é isento de IR, e tal limite se refere ao total de vendas, e não ao lucro obtido. No entanto, declarar o lucro na Receita Federal é obrigatório mesmo quando não há isenção.

2. Compensação de lucros e prejuízos

A compensação entre lucros e prejuízos é outra forma de reduzir os impostos. Prejuízos passados podem compensar lucros futuros dentro do mesmo mês, ao anular ou diminuir o valor do IR a pagar naquele período.

É possível, por exemplo, vender ações com prejuízo para equilibrar o lucro de outras transações. Tal estratégia requer cuidado para que as recompras não caracterizem day-trades, mas, se usada corretamente, oferece benefícios tributários significativos.

3. Estrategia buy-and-hold

A estratégia de buy-and-hold consiste em manter ações a longo prazo, o que evita vendas frequentes. Enquanto o imposto é apenas postergado, o capital continua a render sem interrupções regulares na cobrança de tributos.

Tal abordagem é benéfica porque o imposto postergado consegue aumentar o montante investido, ao proporcionar maior crescimento no decorrer do tempo, comparado a investimentos que exigem IR semestralmente.

4. Investimento por meio de FIAs

Os Fundos de Investimento em Ações (FIAs) possibilitam a postergação do IR, uma vez que o imposto apenas é pago quando as cotas do fundo são vendidas. Assim, o capital cresce sem tributação imediata sobre os ganhos.

Para maximizar os benefícios, diversifique entre diferentes FIAs, ao escolher gestores e estratégias variadas. A mudança entre fundos, caso as rentabilidades sejam baixas, também é vantajosa, dada a ausência de IR sobre cotas que não geram lucro.

5. Investimentos isentos de IR

Há ativos que não incidem em IR para pessoas físicas e podem complementar um portfólio, por exemplo:

• Letras de Crédito Imobiliário (LCI);

• Letras de Crédito Agrícola (LCA);

• Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRI);

• Certificados de Recebíveis do Agronegócio (CRA);

• Fundos Imobiliários (FIIs).